远期外汇合约

远期外汇合约是外贸企业与银行约定在未来某一特定日期，按事先确定的汇率买卖一定金额外汇的协议。其核心功能是锁定汇率，规避从签约到收付款期间因汇率波动造成的风险。使用场景包括：出口商预计未来收到外币货款，担心外币贬值；进口商预计未来需支付外币，担心外币升值。注意事项：合约到期必须履约，否则可能需反向平仓并承担损失；银行通常要求缴纳保证金或占用授信额度；远期汇率基于即期汇率加减升贴水，并非预测未来汇率。与外汇期货的区别：远期合约场外交易、非标准化、灵活性高但流动性差；期货则场内交易、标准化、有每日结算。与外汇期权区别：远期必须履约，期权买方有权利无义务。与即期外汇买卖区别：即期在T+2内交割，远期在约定未来日期交割。