การซื้อขายแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศล่วงหน้า

การซื้อขายเงินตราต่างประเทศล่วงหน้า (Forward Settlement and Sale of Foreign Exchange) หมายถึงธุรกรรมแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศที่องค์กรตกลงกับธนาคารว่าจะทำการซื้อหรือขายเงินตราต่างประเทศในวันที่กำหนดในอนาคต ตามสกุลเงิน จำนวนเงิน และอัตราแลกเปลี่ยนที่กำหนดไว้ล่วงหน้า โดยมีวัตถุประสงค์หลักเพื่อล็อกอัตราแลกเปลี่ยนสำหรับการรับหรือจ่ายเงินในอนาคต และหลีกเลี่ยงความเสี่ยงจากความผันผวนของอัตราแลกเปลี่ยน กรณีการใช้งานรวมถึง: ผู้ส่งออกที่คาดว่าจะได้รับเงินตราต่างประเทศในอนาคต สามารถทำสัญญาซื้อขายล่วงหน้าเพื่อล็อกอัตราแลกเปลี่ยน; ผู้นำเข้าที่คาดว่าจะต้องจ่ายเงินตราต่างประเทศในอนาคต สามารถทำสัญญาขายล่วงหน้าเพื่อล็อกต้นทุนการซื้อเงินตราต่างประเทศ ข้อควรระวัง: ต้องมีพื้นฐานการค้าจริง ไม่สามารถสร้างขึ้นมาได้; สัญญาสามารถขยายเวลาหรือปิดสถานะได้เมื่อครบกำหนด แต่ ممکنมีกำไรหรือขาดทุน; ต้องวางหลักประกันหรือใช้วงเงินสินเชื่อ ข้อแตกต่างจากสปอตคือเวลาส่งมอบ: สปอตส่งมอบภายใน T+2 ส่วนฟอร์เวิร์ดส่งมอบในวันที่กำหนดในอนาคต; เมื่อเทียบกับออปชัน ฟอร์เวิร์ดเป็นสัญญาที่มีภาระผูกพันต้องปฏิบัติตามเมื่อครบกำหนด ขณะที่ออปชันเป็นสัญญาที่ให้สิทธิ์ผู้ซื้อในการเลือกว่าจะปฏิบัติหรือไม่