เงินทุนสำรอง

สถานะเงินทุน (Fund Position) หมายถึงผลต่างระหว่างจำนวนเงินทั้งหมดที่องค์กรการค้าต่างประเทศสามารถใช้ได้ ณ เวลาใดเวลาหนึ่งกับภาระผูกพันที่ต้องจ่าย ซึ่งสะท้อนความสามารถในการชำระหนี้ระยะสั้นและสถานะเงินทุนส่วนเกินหรือขาดแคลนขององค์กร สถานการณ์การใช้งานรวมถึง: การคำนวณเงินมัดจำก่อนเปิดเลตเตอร์ออฟเครดิต, การหักกลบในการซื้อขายเงินตราต่างประเทศ, การโอนย้ายระหว่างบัญชีหลายสกุลเงิน และการประเมินวงเงินเมื่อขอสินเชื่อการค้ากับธนาคาร ข้อควรระวัง: ต้องแยกความแตกต่างระหว่าง 'เงินสด' ทางบัญชีกับ 'สถานะเงินทุน' โดยสถานะเงินทุนเน้นสภาพคล่องที่สามารถเรียกใช้ได้ทันที นอกจากนี้ต้องระวังว่าสถานะเงินทุนในสกุลเงินต่างๆ ไม่สามารถหักกลบกันได้โดยตรง ต้องแปลงตามอัตราแลกเปลี่ยน ต่างจาก 'ความเสี่ยงเปิด' (Exposure) ตรงที่สถานะเงินทุนคือปริมาณที่ถือครองจริง ส่วนความเสี่ยงเปิดคือความเสี่ยงที่เปิดรับ และต่างจาก 'วงเงินสินเชื่อ' ตรงที่สถานะเงินทุนคือเงินทุนของตนเอง วงเงินสินเชื่อคือวงเงินที่ใช้ได้จากภายนอก ผู้ประกอบการการค้าต่างประเทศควรติดตามสถานะเงินทุนทุกวัน เพื่อหลีกเลี่ยงการเบิกเกินบัญชีหรือผิดนัดชำระหนี้จากการจ่ายเงินที่กระจุกตัว