资金头寸

资金头寸（Fund Position）指外贸企业在特定时点可动用的资金总额与已承诺付款之间的差额，反映企业短期支付能力和资金余缺状况。使用场景包括：信用证开立前的保证金测算、外汇买卖的轧差、多币种账户调拨、以及向银行申请贸易融资时的额度评估。注意事项：需区分会计上的“现金”与“头寸”，头寸强调可即时调度的流动性；同时要关注不同币种头寸不能直接相抵，需按汇率折算。与“敞口”（Exposure）不同，头寸是实际持有量，敞口是风险暴露；与“授信额度”不同，头寸是自有资金，授信是外部可用额度。外贸从业者应每日监控头寸，避免因支付集中导致透支或违约。