キャッシュフロー

外国貿易におけるキャッシュフローとは、企業がある一定期間内における現金及び現金同等物の流入と流出を特に指し、帳簿上の利益ではなく実際の支払・受取能力を反映する。使用場面には、注文実行中の資金回転の評価、信用状/取立/電信送金などの決済方法における回収サイクル、および掛売り（OA）による支払期限の圧力が含まれる。注意事項：外国貿易のキャッシュフローは為替変動、輸出還付の遅延、輸送サイクルの影響を大きく受け、利益と区別する必要がある——利益が高くてもキャッシュフローが断裂すれば倒産する可能性がある。「運転資金」とは異なり、キャッシュフローは動的な出入りを強調し、運転資金は静的な純額である。「売掛金」との違い：売掛金は未回収の債権であり、キャッシュフローは実際に受払いされたものである。前払金、信用状、ファクタリング、フォーフェイティングなどのツールを通じてキャッシュフローを最適化することを推奨する。