Definición: La Orden de Compra (Purchase Order, abreviada como PO) es un documento comercial legalmente vinculante emitido por el comprador al vendedor, utilizado para especificar las condiciones comerciales centrales de los bienes solicitados, como nombre, especificaciones, cantidad, precio unitario, precio total, plazo de entrega, método de pago y términos comerciales. Su función principal es: servir como una forma simplificada del contrato de compraventa entre las partes o como comprobante escrito de oferta/aceptación, y es la base fundamental para la posterior planificación de la producción, reserva de buques y espacio, declaración aduanera e inspección, apertura de cartas de crédito, liquidación de divisas y resolución de disputas. En el comercio internacional, la PO es un eslabón clave que conecta la consulta, la oferta, la contraoferta y el contrato formal, y también es el punto de partida para la verificación de la conformidad documental y la conformidad entre mercancías y documentos.
Definición: La Orden de Compra (Purchase Order, abreviada como PO) es un documento comercial legalmente vinculante emitido por el comprador al vendedor, utilizado para especificar las condiciones comerciales centrales de los bienes solicitados, como nombre, especificaciones, cantidad, precio unitario, precio total, plazo de entrega, método de pago y términos comerciales. Su función principal es: servir como una forma simplificada del contrato de compraventa entre las partes o como comprobante escrito de oferta/aceptación, y es la base fundamental para la posterior planificación de la producción, reserva de buques y espacio, declaración aduanera e inspección, apertura de cartas de crédito, liquidación de divisas y resolución de disputas. En el comercio internacional, la PO es un eslabón clave que conecta la consulta, la oferta, la contraoferta y el contrato formal, y también es el punto de partida para la verificación de la conformidad documental y la conformidad entre mercancías y documentos.
🎯 Propósito
Función: La orden de compra es un documento inicial indispensable en el comercio internacional. Para el comprador, se utiliza para aprobación interna, control presupuestario, seguimiento de la ejecución del pedido y aceptación de mercancías; para el vendedor, es la base para organizar la producción, adquirir materias primas, solicitar permisos de exportación y reservar espacio; para el banco, es uno de los documentos de referencia para verificar si la carta de crédito es conforme; para la aduana y el transitario, es una referencia importante para confirmar el contexto real de la transacción, los elementos de declaración y el cálculo de impuestos. En los procesos de declaración de exportación, despacho de importación, verificación de divisas y reembolso de impuestos a la exportación, la orden de compra a menudo se utiliza junto con la factura comercial, la lista de empaque y el contrato para garantizar la autenticidad y el cumplimiento de la transacción.
Función: La orden de compra es un documento inicial indispensable en el comercio internacional. Para el comprador, se utiliza para aprobación interna, control presupuestario, seguimiento de la ejecución del pedido y aceptación de mercancías; para el vendedor, es la base para organizar la producción, adquirir materias primas, solicitar permisos de exportación y reservar espacio; para el banco, es uno de los documentos de referencia para verificar si la carta de crédito es conforme; para la aduana y el transitario, es una referencia importante para confirmar el contexto real de la transacción, los elementos de declaración y el cálculo de impuestos. En los procesos de declaración de exportación, despacho de importación, verificación de divisas y reembolso de impuestos a la exportación, la orden de compra a menudo se utiliza junto con la factura comercial, la lista de empaque y el contrato para garantizar la autenticidad y el cumplimiento de la transacción.
📋 Campos clave
Número de orden de compra (PO No.): Código de identificación único interno del comprador, generalmente compuesto por letras y números, utilizado para rastrear el pedido en todo el proceso. Debe garantizarse que sea consistente con las referencias en la factura, la lista de empaque, la carta de crédito y otros documentos posteriores.. 常见错误: Número duplicado o faltante; inconsistencia con las referencias en documentos posteriores; alteraciones manuscritas que dificultan la identificación. Fecha del pedido (Date): Fecha en que el comprador emite el pedido, es una base importante para determinar el plazo de entrega, la validez de la carta de crédito y la fecha de celebración del contrato. Se recomienda utilizar el formato internacional estándar (por ejemplo, YYYY-MM-DD).. 常见错误: Formato de fecha confuso (por ejemplo, confusión entre DD/MM/YYYY y MM/DD/YYYY); fecha posterior a la fecha de apertura de la carta de crédito. Nombres y direcciones del comprador y vendedor (Buyer/Seller): Debe completarse el nombre legal completo, la dirección detallada y la información de contacto. El comprador suele ser el importador y el vendedor el exportador. La dirección debe ser precisa hasta el número de la puerta para facilitar la logística y el despacho aduanero.. 常见错误: Uso de abreviaturas o errores ortográficos; dirección incompleta que cause retrasos en el despacho aduanero; no indicar el país. Descripción de la mercancía (Description of Goods): Enumerar detalladamente el nombre, las especificaciones, el modelo, el material, la composición y el uso de la mercancía. Debe ser consistente con la clasificación del código HS y los requisitos de acceso del país importador, evitando descripciones vagas.. 常见错误: Descripción demasiado simple (por ejemplo, 'máquina'); especificaciones y modelo que no coinciden con el producto real; no indicar la marca o el origen. Cantidad (Quantity): Especificar la unidad de medida (por ejemplo, PCS, SETS, KGS, CBM) y la cantidad concreta. Tener en cuenta si se permite la cláusula de tolerancia y si es consistente con lo estipulado en la carta de crédito.. 常见错误: Unidad poco clara (por ejemplo, 'caja' sin indicar la cantidad por caja); cantidad que no coincide con la lista de empaque; ignorar los límites de tolerancia. Precio unitario y precio total (Unit Price & Total Amount): Indicar la moneda, el precio unitario, el término comercial (por ejemplo, FOB, CIF) y el monto total. El precio debe incluir o especificar claramente si excluye comisiones, descuentos y gastos de embalaje.. 常见错误: Moneda no indicada o confusa; falta de término comercial; error en el cálculo del precio total; no indicar la validez del precio. Términos comerciales (Trade Terms): Adoptar reglas internacionales como INCOTERMS 2020, especificando el punto de división de riesgos y costos. Por ejemplo, FOB Shanghái, CIF Nueva York, etc., debe indicarse la versión.. 常见错误: Término que no coincide con el contrato; no indicar la versión; lugar después del término no específico. Plazo de entrega y lugar de entrega (Delivery Date & Place): Estipular la fecha límite de embarque, el lugar de entrega o el puerto de destino. Debe coordinarse con el plazo de embarque de la carta de crédito y el calendario del buque para evitar retrasos.. 常见错误: Plazo de entrega vago (por ejemplo, 'lo antes posible'); contradicción con el plazo de embarque de la carta de crédito; lugar no especificado. Método de pago (Payment Terms): Especificar transferencia bancaria (T/T), carta de crédito (L/C), cobranza (D/P, D/A), etc., e indicar el porcentaje de anticipo, el plazo de pago, el tipo de carta de crédito y el banco emisor.. 常见错误: Método de pago inconsistente con el contrato; términos de la carta de crédito no enumerados; porcentaje de anticipo no escrito. Requisitos de embalaje (Packing Requirements): Indicar el material de embalaje, el método, las marcas, los requisitos ambientales, etc. Debe cumplir con la cuarentena de embalajes de madera del país importador y las regulaciones ambientales.. 常见错误: No indicar que el embalaje de madera requiere la marca IPPC; marcas inconsistentes con la lista de empaque; ignorar las restricciones ambientales. Modo de transporte (Mode of Transport): Indicar transporte marítimo, aéreo, terrestre, mensajería, etc., y si se permite el embarque parcial y el transbordo. Debe coincidir con los términos comerciales y el plazo de entrega.. 常见错误: Modo de transporte en conflicto con los términos comerciales; no indicar si se permite el embarque parcial/transbordo. Requisitos de seguro (Insurance): En términos CIF, CIP, se debe especificar el asegurado, el tipo de cobertura, el monto asegurado y la compañía de seguros. Generalmente, el monto asegurado es el 110% del valor de la factura.. 常见错误: Tipo de cobertura no especificado (por ejemplo, 'todo riesgo' sin indicar la cláusula); monto asegurado insuficiente; compañía de seguros no calificada. Documentos requeridos (Documents Required): Enumerar los documentos que el vendedor debe proporcionar, como factura comercial, lista de empaque, conocimiento de embarque, certificado de origen, certificado de calidad, etc., indicando el número de copias y el idioma.. 常见错误: Omisión de tipos de documentos; número de copias insuficiente; no exigir un formato específico de certificado de origen. Estándares de inspección y cláusulas de reclamación (Inspection & Claims): Estipular los estándares de inspección de calidad, la agencia de inspección, el plazo y la forma de reclamación. Comúnmente como inspección SGS, CIQ, el plazo de reclamación suele ser de 30 a 60 días después de la llegada de la mercancía.. 常见错误: Estándar de inspección vago; plazo de reclamación demasiado corto; agencia de inspección no designada. Firma y sello (Signature & Seal): El representante autorizado del comprador firma y sella con el sello de la empresa para garantizar la validez legal del pedido. Los pedidos electrónicos deben tener una firma electrónica confiable.. 常见错误: Sin firma o sello; firmante no autorizado; firma electrónica que no cumple con la legislación local.
Número de orden de compra (PO No.)
Código de identificación único interno del comprador, generalmente compuesto por letras y números, utilizado para rastrear el pedido en todo el proceso. Debe garantizarse que sea consistente con las referencias en la factura, la lista de empaque, la carta de crédito y otros documentos posteriores.
⚠️ Número duplicado o faltante; inconsistencia con las referencias en documentos posteriores; alteraciones manuscritas que dificultan la identificación.
Fecha del pedido (Date)
Fecha en que el comprador emite el pedido, es una base importante para determinar el plazo de entrega, la validez de la carta de crédito y la fecha de celebración del contrato. Se recomienda utilizar el formato internacional estándar (por ejemplo, YYYY-MM-DD).
⚠️ Formato de fecha confuso (por ejemplo, confusión entre DD/MM/YYYY y MM/DD/YYYY); fecha posterior a la fecha de apertura de la carta de crédito.
Nombres y direcciones del comprador y vendedor (Buyer/Seller)
Debe completarse el nombre legal completo, la dirección detallada y la información de contacto. El comprador suele ser el importador y el vendedor el exportador. La dirección debe ser precisa hasta el número de la puerta para facilitar la logística y el despacho aduanero.
⚠️ Uso de abreviaturas o errores ortográficos; dirección incompleta que cause retrasos en el despacho aduanero; no indicar el país.
Descripción de la mercancía (Description of Goods)
Enumerar detalladamente el nombre, las especificaciones, el modelo, el material, la composición y el uso de la mercancía. Debe ser consistente con la clasificación del código HS y los requisitos de acceso del país importador, evitando descripciones vagas.
⚠️ Descripción demasiado simple (por ejemplo, 'máquina'); especificaciones y modelo que no coinciden con el producto real; no indicar la marca o el origen.
Cantidad (Quantity)
Especificar la unidad de medida (por ejemplo, PCS, SETS, KGS, CBM) y la cantidad concreta. Tener en cuenta si se permite la cláusula de tolerancia y si es consistente con lo estipulado en la carta de crédito.
⚠️ Unidad poco clara (por ejemplo, 'caja' sin indicar la cantidad por caja); cantidad que no coincide con la lista de empaque; ignorar los límites de tolerancia.
Precio unitario y precio total (Unit Price & Total Amount)
Indicar la moneda, el precio unitario, el término comercial (por ejemplo, FOB, CIF) y el monto total. El precio debe incluir o especificar claramente si excluye comisiones, descuentos y gastos de embalaje.
⚠️ Moneda no indicada o confusa; falta de término comercial; error en el cálculo del precio total; no indicar la validez del precio.
Términos comerciales (Trade Terms)
Adoptar reglas internacionales como INCOTERMS 2020, especificando el punto de división de riesgos y costos. Por ejemplo, FOB Shanghái, CIF Nueva York, etc., debe indicarse la versión.
⚠️ Término que no coincide con el contrato; no indicar la versión; lugar después del término no específico.
Plazo de entrega y lugar de entrega (Delivery Date & Place)
Estipular la fecha límite de embarque, el lugar de entrega o el puerto de destino. Debe coordinarse con el plazo de embarque de la carta de crédito y el calendario del buque para evitar retrasos.
⚠️ Plazo de entrega vago (por ejemplo, 'lo antes posible'); contradicción con el plazo de embarque de la carta de crédito; lugar no especificado.
Método de pago (Payment Terms)
Especificar transferencia bancaria (T/T), carta de crédito (L/C), cobranza (D/P, D/A), etc., e indicar el porcentaje de anticipo, el plazo de pago, el tipo de carta de crédito y el banco emisor.
⚠️ Método de pago inconsistente con el contrato; términos de la carta de crédito no enumerados; porcentaje de anticipo no escrito.
Requisitos de embalaje (Packing Requirements)
Indicar el material de embalaje, el método, las marcas, los requisitos ambientales, etc. Debe cumplir con la cuarentena de embalajes de madera del país importador y las regulaciones ambientales.
⚠️ No indicar que el embalaje de madera requiere la marca IPPC; marcas inconsistentes con la lista de empaque; ignorar las restricciones ambientales.
Modo de transporte (Mode of Transport)
Indicar transporte marítimo, aéreo, terrestre, mensajería, etc., y si se permite el embarque parcial y el transbordo. Debe coincidir con los términos comerciales y el plazo de entrega.
⚠️ Modo de transporte en conflicto con los términos comerciales; no indicar si se permite el embarque parcial/transbordo.
Requisitos de seguro (Insurance)
En términos CIF, CIP, se debe especificar el asegurado, el tipo de cobertura, el monto asegurado y la compañía de seguros. Generalmente, el monto asegurado es el 110% del valor de la factura.
⚠️ Tipo de cobertura no especificado (por ejemplo, 'todo riesgo' sin indicar la cláusula); monto asegurado insuficiente; compañía de seguros no calificada.
Documentos requeridos (Documents Required)
Enumerar los documentos que el vendedor debe proporcionar, como factura comercial, lista de empaque, conocimiento de embarque, certificado de origen, certificado de calidad, etc., indicando el número de copias y el idioma.
⚠️ Omisión de tipos de documentos; número de copias insuficiente; no exigir un formato específico de certificado de origen.
Estándares de inspección y cláusulas de reclamación (Inspection & Claims)
Estipular los estándares de inspección de calidad, la agencia de inspección, el plazo y la forma de reclamación. Comúnmente como inspección SGS, CIQ, el plazo de reclamación suele ser de 30 a 60 días después de la llegada de la mercancía.
⚠️ Estándar de inspección vago; plazo de reclamación demasiado corto; agencia de inspección no designada.
Firma y sello (Signature & Seal)
El representante autorizado del comprador firma y sella con el sello de la empresa para garantizar la validez legal del pedido. Los pedidos electrónicos deben tener una firma electrónica confiable.
⚠️ Sin firma o sello; firmante no autorizado; firma electrónica que no cumple con la legislación local.
⚠️ Errores comunes
El número de pedido es inconsistente con las referencias en la factura comercial, lista de empaque, conocimiento de embarque y otros documentos posteriores, lo que provoca discrepancias en la revisión documentaria del banco o cuestionamientos de la aduana sobre la autenticidad de la transacción. La descripción de la mercancía es demasiado vaga, sin especificar especificaciones, modelo, material y uso, lo que lleva a una clasificación incorrecta del código HS, afectando los aranceles y las condiciones regulatorias. Los términos comerciales entran en conflicto con el contrato y la carta de crédito, o no se indica la versión de INCOTERMS, causando disputas sobre la división de riesgos y costos. La forma de pago es ambigua, por ejemplo, 'T/T after shipment' sin especificar los días exactos, o los términos de la carta de crédito no coinciden con el pedido, lo que genera riesgo de cobro. El plazo de entrega no se coordina con el plazo de embarque de la carta de crédito y el calendario del buque, o no se indica si se permite el embarque parcial y el transbordo, causando incumplimiento por retraso. Los requisitos de embalaje no consideran la cuarentena de embalajes de madera del país importador ni las regulaciones ambientales, lo que provoca la devolución o destrucción de la mercancía. Los requisitos de documentos omiten certificados clave (como certificado de origen, certificado de calidad), o no indican el número de copias y el idioma, afectando el despacho aduanero y la liquidación. Los nombres y direcciones del comprador y vendedor están incompletos o mal escritos, lo que provoca errores en la elaboración del conocimiento de embarque, la póliza de seguro y otros documentos, generando costos de enmienda y retrasos.
⚠️ El número de pedido es inconsistente con las referencias en la factura comercial, lista de empaque, conocimiento de embarque y otros documentos posteriores, lo que provoca discrepancias en la revisión documentaria del banco o cuestionamientos de la aduana sobre la autenticidad de la transacción.
⚠️ La descripción de la mercancía es demasiado vaga, sin especificar especificaciones, modelo, material y uso, lo que lleva a una clasificación incorrecta del código HS, afectando los aranceles y las condiciones regulatorias.
⚠️ Los términos comerciales entran en conflicto con el contrato y la carta de crédito, o no se indica la versión de INCOTERMS, causando disputas sobre la división de riesgos y costos.
⚠️ La forma de pago es ambigua, por ejemplo, 'T/T after shipment' sin especificar los días exactos, o los términos de la carta de crédito no coinciden con el pedido, lo que genera riesgo de cobro.
⚠️ El plazo de entrega no se coordina con el plazo de embarque de la carta de crédito y el calendario del buque, o no se indica si se permite el embarque parcial y el transbordo, causando incumplimiento por retraso.
⚠️ Los requisitos de embalaje no consideran la cuarentena de embalajes de madera del país importador ni las regulaciones ambientales, lo que provoca la devolución o destrucción de la mercancía.
⚠️ Los requisitos de documentos omiten certificados clave (como certificado de origen, certificado de calidad), o no indican el número de copias y el idioma, afectando el despacho aduanero y la liquidación.
⚠️ Los nombres y direcciones del comprador y vendedor están incompletos o mal escritos, lo que provoca errores en la elaboración del conocimiento de embarque, la póliza de seguro y otros documentos, generando costos de enmienda y retrasos.
🌍 Requisitos por país
Estados Unidos: La aduana de Estados Unidos requiere la orden de compra como prueba auxiliar de la autenticidad de la transacción; se recomienda indicar el EIN o número fiscal del comprador y vendedor. Si se trata de productos regulados por FDA, FCC, CPSC, etc., el pedido debe indicar los requisitos de certificación correspondientes. El embalaje de madera debe cumplir con la norma ISPM 15. Estados Unidos tiene requisitos estrictos sobre el marcado de origen; el pedido debe especificar el origen. Las regulaciones específicas están sujetas a los últimos anuncios de la Oficina de Aduanas y Protección Fronteriza de Estados Unidos (CBP). Unión Europea: La Unión Europea exige que la información de la orden de compra sea consistente con la factura comercial y la declaración aduanera. El pedido debe indicar el código HS y el origen de la mercancía para aplicar aranceles y medidas de defensa comercial. Para productos que requieren certificación CE, el pedido debe exigir la declaración de conformidad. El embalaje de madera debe cumplir con ISPM 15. Las órdenes antidumping y antisubvenciones de la UE pueden afectar las cláusulas de precio del pedido. Específicamente, según el Código Aduanero de la Unión y los últimos anuncios de las aduanas de los Estados miembros. Japón: La aduana de Japón requiere la orden de compra o el contrato al declarar la importación para confirmar el precio de la transacción. El pedido debe detallar las especificaciones, cantidad, precio unitario y términos comerciales. Japón tiene estrictos requisitos de acceso para alimentos, productos agrícolas, cosméticos, etc.; el pedido debe indicar el cumplimiento del sistema de lista positiva de Japón, etc. El embalaje de madera debe cumplir con ISPM 15. Específicamente, según los últimos anuncios de la aduana de Japón. Corea del Sur: La aduana de Corea del Sur requiere la orden de compra como documento de referencia para la declaración de importación; la información del pedido debe ser consistente con la factura y la lista de empaque. Corea del Sur tiene requisitos específicos para el certificado de origen; por ejemplo, el certificado de origen del TLC China-Corea permite disfrutar de aranceles preferenciales. El pedido debe indicar si se requiere el certificado de origen del TLC. El embalaje de madera debe cumplir con ISPM 15. Específicamente, según los últimos anuncios del Servicio de Aduanas de Corea. Medio Oriente (Arabia Saudita/Emiratos Árabes Unidos): Arabia Saudita exige que las mercancías importadas estén acompañadas de factura comercial y certificado de origen autenticados por la embajada de Arabia Saudita en el país exportador; la información de la orden de compra debe ser consistente con estos documentos. La certificación SASO de Arabia Saudita y la certificación ECAS de los EAU son obligatorias; el pedido debe indicarlo. El embalaje de madera debe cumplir con ISPM 15. Específicamente, según los últimos anuncios de la aduana de Arabia Saudita y la Autoridad Federal de Aduanas de los EAU. Brasil: El despacho de importación en Brasil requiere la orden de compra o el contrato, y la información debe ser consistente con la factura comercial y el conocimiento de embarque. Brasil tiene requisitos especiales para licencias de importación, ANVISA (Agencia Nacional de Vigilancia Sanitaria), etc.; el pedido debe indicar las licencias correspondientes. La aduana de Brasil es estricta en la investigación de subvaloración de precios; el precio del pedido debe ser real. El embalaje de madera debe cumplir con ISPM 15. Específicamente, según los últimos anuncios de la Secretaría de la Receita Federal de Brasil. India: La aduana de India requiere la orden de compra al declarar la importación; el pedido debe enumerar la descripción de la mercancía, cantidad, precio unitario y términos comerciales. India tiene requisitos obligatorios para la certificación BIS, seguridad alimentaria, etc.; el pedido debe indicarlo. India tiene requisitos de formato específicos para el certificado de origen; por ejemplo, para disfrutar de aranceles preferenciales se debe proporcionar el certificado de origen correspondiente. El embalaje de madera debe cumplir con ISPM 15. Específicamente, según los últimos anuncios de la Junta Central de Impuestos Indirectos y Aduanas de India. Rusia: La aduana de Rusia requiere la orden de compra o el contrato al importar, y debe traducirse al ruso o adjuntar una traducción al ruso. La información del pedido debe ser consistente con la factura y la lista de empaque. Rusia tiene requisitos obligatorios para la certificación EAC, GOST-R, etc.; el pedido debe indicarlo. El embalaje de madera debe cumplir con ISPM 15. Específicamente, según los últimos anuncios del Servicio Federal de Aduanas de Rusia.
Estados Unidos
La aduana de Estados Unidos requiere la orden de compra como prueba auxiliar de la autenticidad de la transacción; se recomienda indicar el EIN o número fiscal del comprador y vendedor. Si se trata de productos regulados por FDA, FCC, CPSC, etc., el pedido debe indicar los requisitos de certificación correspondientes. El embalaje de madera debe cumplir con la norma ISPM 15. Estados Unidos tiene requisitos estrictos sobre el marcado de origen; el pedido debe especificar el origen. Las regulaciones específicas están sujetas a los últimos anuncios de la Oficina de Aduanas y Protección Fronteriza de Estados Unidos (CBP).
Unión Europea
La Unión Europea exige que la información de la orden de compra sea consistente con la factura comercial y la declaración aduanera. El pedido debe indicar el código HS y el origen de la mercancía para aplicar aranceles y medidas de defensa comercial. Para productos que requieren certificación CE, el pedido debe exigir la declaración de conformidad. El embalaje de madera debe cumplir con ISPM 15. Las órdenes antidumping y antisubvenciones de la UE pueden afectar las cláusulas de precio del pedido. Específicamente, según el Código Aduanero de la Unión y los últimos anuncios de las aduanas de los Estados miembros.
Japón
La aduana de Japón requiere la orden de compra o el contrato al declarar la importación para confirmar el precio de la transacción. El pedido debe detallar las especificaciones, cantidad, precio unitario y términos comerciales. Japón tiene estrictos requisitos de acceso para alimentos, productos agrícolas, cosméticos, etc.; el pedido debe indicar el cumplimiento del sistema de lista positiva de Japón, etc. El embalaje de madera debe cumplir con ISPM 15. Específicamente, según los últimos anuncios de la aduana de Japón.
Corea del Sur
La aduana de Corea del Sur requiere la orden de compra como documento de referencia para la declaración de importación; la información del pedido debe ser consistente con la factura y la lista de empaque. Corea del Sur tiene requisitos específicos para el certificado de origen; por ejemplo, el certificado de origen del TLC China-Corea permite disfrutar de aranceles preferenciales. El pedido debe indicar si se requiere el certificado de origen del TLC. El embalaje de madera debe cumplir con ISPM 15. Específicamente, según los últimos anuncios del Servicio de Aduanas de Corea.
Medio Oriente (Arabia Saudita/Emiratos Árabes Unidos)
Arabia Saudita exige que las mercancías importadas estén acompañadas de factura comercial y certificado de origen autenticados por la embajada de Arabia Saudita en el país exportador; la información de la orden de compra debe ser consistente con estos documentos. La certificación SASO de Arabia Saudita y la certificación ECAS de los EAU son obligatorias; el pedido debe indicarlo. El embalaje de madera debe cumplir con ISPM 15. Específicamente, según los últimos anuncios de la aduana de Arabia Saudita y la Autoridad Federal de Aduanas de los EAU.
Brasil
El despacho de importación en Brasil requiere la orden de compra o el contrato, y la información debe ser consistente con la factura comercial y el conocimiento de embarque. Brasil tiene requisitos especiales para licencias de importación, ANVISA (Agencia Nacional de Vigilancia Sanitaria), etc.; el pedido debe indicar las licencias correspondientes. La aduana de Brasil es estricta en la investigación de subvaloración de precios; el precio del pedido debe ser real. El embalaje de madera debe cumplir con ISPM 15. Específicamente, según los últimos anuncios de la Secretaría de la Receita Federal de Brasil.
India
La aduana de India requiere la orden de compra al declarar la importación; el pedido debe enumerar la descripción de la mercancía, cantidad, precio unitario y términos comerciales. India tiene requisitos obligatorios para la certificación BIS, seguridad alimentaria, etc.; el pedido debe indicarlo. India tiene requisitos de formato específicos para el certificado de origen; por ejemplo, para disfrutar de aranceles preferenciales se debe proporcionar el certificado de origen correspondiente. El embalaje de madera debe cumplir con ISPM 15. Específicamente, según los últimos anuncios de la Junta Central de Impuestos Indirectos y Aduanas de India.
Rusia
La aduana de Rusia requiere la orden de compra o el contrato al importar, y debe traducirse al ruso o adjuntar una traducción al ruso. La información del pedido debe ser consistente con la factura y la lista de empaque. Rusia tiene requisitos obligatorios para la certificación EAC, GOST-R, etc.; el pedido debe indicarlo. El embalaje de madera debe cumplir con ISPM 15. Específicamente, según los últimos anuncios del Servicio Federal de Aduanas de Rusia.
❓ FAQ
¿Cuál es la diferencia entre una orden de compra y un contrato de venta?: La orden de compra es una oferta o confirmación de pedido emitida por el comprador, generalmente con términos concisos; el contrato de venta es un documento legal formal firmado tras el consenso de ambas partes, con términos más detallados. En el comercio internacional, si las partes no han firmado un contrato formal, la orden de compra confirmada por el vendedor constituye un contrato válido. Sin embargo, en transacciones complejas, se recomienda que prevalezca el contrato formal, con la orden de compra como anexo o referencia. ¿La orden de compra requiere firma y sello de ambas partes?: Para garantizar la validez legal, la orden de compra generalmente requiere la firma del representante autorizado del comprador y el sello de la empresa. El vendedor también debe firmar y sellar al confirmar el pedido y devolverlo. Si se utiliza un pedido electrónico, debe cumplir con la ley local de firmas electrónicas. Algunas aduanas exigen que el pedido tenga sellos de ambas partes para probar la autenticidad de la transacción. Se recomienda conservar una versión con sellos de ambas partes, ya sea contrato formal o no. ¿Cómo elegir los términos comerciales en una orden de compra?: La elección de los términos comerciales depende del modo de transporte, el control de riesgos, el cálculo de costos y la posición negociadora de ambas partes. Para transporte marítimo se usan comúnmente FOB, CIF, CFR; para transporte aéreo, FCA, CPT, CIP; para transporte multimodal, DAP, DPU, DDP. Se recomienda adoptar INCOTERMS 2020 e indicar la versión. Al elegir, se debe considerar el seguro, la responsabilidad del despacho aduanero y la división de costos, evitando conflictos entre los términos y otras cláusulas del contrato. ¿Qué hacer si la información de la orden de compra no coincide con la carta de crédito?: Si la información de la orden de compra no coincide con los términos de la carta de crédito, el vendedor debe notificar inmediatamente al comprador para modificar la carta de crédito, o solicitar al comprador una confirmación por escrito aceptando las discrepancias. La revisión documentaria del banco se basa estrictamente en la carta de crédito; el pedido es solo de referencia. Si no se puede modificar la carta de crédito, el vendedor debe evaluar el riesgo de las discrepancias y, si es necesario, solicitar al comprador una garantía de pago. No se debe enviar la mercancía sin autorización para evitar riesgos de cobro. ¿Es necesario indicar el código HS en la orden de compra?: Se recomienda indicar el código HS para que ambas partes confirmen los aranceles, las condiciones regulatorias y los requisitos de control comercial. El código HS es clasificado por el vendedor según la descripción de la mercancía y revisado por el comprador. Si el pedido no lo indica, la declaración aduanera puede retrasarse por disputas de clasificación. Tenga en cuenta que los primeros 6 dígitos del código HS son consistentes entre países, pero los últimos pueden variar; debe prevalecer la clasificación de la aduana del país importador. ¿Cómo se estipula la cláusula de tolerancia de cantidad en la orden de compra?: Si se permite tolerancia, se debe especificar en el pedido el porcentaje de tolerancia (por ejemplo, ±5%) y a quién corresponde la opción (comprador o vendedor). Si la carta de crédito tiene una cláusula de tolerancia, el pedido debe ser consistente con ella. Si no se estipula, por defecto no se permite tolerancia. El precio de la parte con tolerancia generalmente se calcula según el precio unitario del contrato, salvo acuerdo en contrario. ¿Qué hacer si se pierde o se necesita modificar la orden de compra?: Si se pierde la orden de compra, se puede solicitar al comprador una reemisión, indicando 'reemisión'. La modificación del pedido requiere consenso de ambas partes, confirmado por escrito, como firmar una enmienda al pedido o emitir un nuevo pedido. Si la modificación afecta términos clave como precio, cantidad o plazo de entrega, se debe garantizar la consistencia con la carta de crédito y el contrato. Todos los registros de modificación deben conservarse para referencia. ¿Qué función tiene la orden de compra en la devolución de impuestos a la exportación?: La orden de compra es uno de los documentos de registro para la devolución de impuestos a la exportación, utilizada para probar la autenticidad de la transacción. La autoridad fiscal puede requerir la orden de compra, el contrato, la factura, la lista de empaque y el conocimiento de embarque. La información del pedido debe ser consistente con la factura de exportación y la declaración aduanera. Si falta el pedido o la información no coincide, puede afectar el progreso de la devolución. Se recomienda que las empresas conserven el original o la versión electrónica del pedido durante al menos 5 años.
Q: ¿Cuál es la diferencia entre una orden de compra y un contrato de venta?
A: La orden de compra es una oferta o confirmación de pedido emitida por el comprador, generalmente con términos concisos; el contrato de venta es un documento legal formal firmado tras el consenso de ambas partes, con términos más detallados. En el comercio internacional, si las partes no han firmado un contrato formal, la orden de compra confirmada por el vendedor constituye un contrato válido. Sin embargo, en transacciones complejas, se recomienda que prevalezca el contrato formal, con la orden de compra como anexo o referencia.
Q: ¿La orden de compra requiere firma y sello de ambas partes?
A: Para garantizar la validez legal, la orden de compra generalmente requiere la firma del representante autorizado del comprador y el sello de la empresa. El vendedor también debe firmar y sellar al confirmar el pedido y devolverlo. Si se utiliza un pedido electrónico, debe cumplir con la ley local de firmas electrónicas. Algunas aduanas exigen que el pedido tenga sellos de ambas partes para probar la autenticidad de la transacción. Se recomienda conservar una versión con sellos de ambas partes, ya sea contrato formal o no.
Q: ¿Cómo elegir los términos comerciales en una orden de compra?
A: La elección de los términos comerciales depende del modo de transporte, el control de riesgos, el cálculo de costos y la posición negociadora de ambas partes. Para transporte marítimo se usan comúnmente FOB, CIF, CFR; para transporte aéreo, FCA, CPT, CIP; para transporte multimodal, DAP, DPU, DDP. Se recomienda adoptar INCOTERMS 2020 e indicar la versión. Al elegir, se debe considerar el seguro, la responsabilidad del despacho aduanero y la división de costos, evitando conflictos entre los términos y otras cláusulas del contrato.
Q: ¿Qué hacer si la información de la orden de compra no coincide con la carta de crédito?
A: Si la información de la orden de compra no coincide con los términos de la carta de crédito, el vendedor debe notificar inmediatamente al comprador para modificar la carta de crédito, o solicitar al comprador una confirmación por escrito aceptando las discrepancias. La revisión documentaria del banco se basa estrictamente en la carta de crédito; el pedido es solo de referencia. Si no se puede modificar la carta de crédito, el vendedor debe evaluar el riesgo de las discrepancias y, si es necesario, solicitar al comprador una garantía de pago. No se debe enviar la mercancía sin autorización para evitar riesgos de cobro.
Q: ¿Es necesario indicar el código HS en la orden de compra?
A: Se recomienda indicar el código HS para que ambas partes confirmen los aranceles, las condiciones regulatorias y los requisitos de control comercial. El código HS es clasificado por el vendedor según la descripción de la mercancía y revisado por el comprador. Si el pedido no lo indica, la declaración aduanera puede retrasarse por disputas de clasificación. Tenga en cuenta que los primeros 6 dígitos del código HS son consistentes entre países, pero los últimos pueden variar; debe prevalecer la clasificación de la aduana del país importador.
Q: ¿Cómo se estipula la cláusula de tolerancia de cantidad en la orden de compra?
A: Si se permite tolerancia, se debe especificar en el pedido el porcentaje de tolerancia (por ejemplo, ±5%) y a quién corresponde la opción (comprador o vendedor). Si la carta de crédito tiene una cláusula de tolerancia, el pedido debe ser consistente con ella. Si no se estipula, por defecto no se permite tolerancia. El precio de la parte con tolerancia generalmente se calcula según el precio unitario del contrato, salvo acuerdo en contrario.
Q: ¿Qué hacer si se pierde o se necesita modificar la orden de compra?
A: Si se pierde la orden de compra, se puede solicitar al comprador una reemisión, indicando 'reemisión'. La modificación del pedido requiere consenso de ambas partes, confirmado por escrito, como firmar una enmienda al pedido o emitir un nuevo pedido. Si la modificación afecta términos clave como precio, cantidad o plazo de entrega, se debe garantizar la consistencia con la carta de crédito y el contrato. Todos los registros de modificación deben conservarse para referencia.
Q: ¿Qué función tiene la orden de compra en la devolución de impuestos a la exportación?
A: La orden de compra es uno de los documentos de registro para la devolución de impuestos a la exportación, utilizada para probar la autenticidad de la transacción. La autoridad fiscal puede requerir la orden de compra, el contrato, la factura, la lista de empaque y el conocimiento de embarque. La información del pedido debe ser consistente con la factura de exportación y la declaración aduanera. Si falta el pedido o la información no coincide, puede afectar el progreso de la devolución. Se recomienda que las empresas conserven el original o la versión electrónica del pedido durante al menos 5 años.
📝 Ejemplo
【Orden de Compra - Ejemplo de Llenado Completo】
Número de Orden de Compra (PO No.): PO-2026-0915-HK008
Fecha del Pedido (Date): 2026-09-15
Comprador (Buyer): Sino Pacific Import & Export Co., Ltd.
Dirección: Room 1801, 18/F, Tower A, Global Trade Center, 88 Jianguo Road, Chaoyang District, Beijing 100022, China
Persona de Contacto: Sra. Linda Chen
Teléfono: +86-10-6588-2211
Correo Electrónico: linda.chen@sinopacific-trade.com
Vendedor (Seller): Sunrise Electronics Manufacturing Ltd.
Dirección: Unit 5-7, 12/F, Kwai Chung Industrial Building, 66 Container Port Road, Kwai Chung, New Territories, Hong Kong
Persona de Contacto: Sr. David Wong
Teléfono: +852-2408-6677
Correo Electrónico: david.wong@sunrise-elec.com
Descripción de la Mercancía (Description of Goods):
1. Auriculares inalámbricos Bluetooth, modelo SP-BT500, Bluetooth 5.3, cancelación activa de ruido, autonomía de 30 horas, color negro, carcasa de ABS+PC, con cable de carga USB-C
2. Batería portátil, modelo SP-PB20000, capacidad 20000mAh, carga rápida PD 22.5W, doble salida USB, color blanco, con indicador LED de nivel de batería
Cantidad (Quantity):
1. Auriculares inalámbricos Bluetooth: 5,000 PCS
2. Batería portátil: 3,000 PCS
Total: 8,000 PCS
Precio Unitario y Importe Total (Unit Price & Total Amount):
1. Auriculares inalámbricos Bluetooth: USD 18.50 / PCS, importe USD 92,500.00
2. Batería portátil: USD 12.80 / PCS, importe USD 38,400.00
Importe Total: USD 130,900.00
Moneda: USD
Términos Comerciales: FOB Shenzhen, Incoterms 2020
Términos Comerciales (Trade Terms): FOB Shenzhen, Incoterms 2020
Fecha y Lugar de Entrega (Delivery Date & Place):
Última fecha de embarque: 2026-11-15
Lugar de entrega: Shenzhen Yantian Port, China
Puerto de destino: Los Angeles Port, USA
Condiciones de Pago (Payment Terms):
30% del pago mediante T/T como anticipo dentro de los 5 días hábiles posteriores a la confirmación del pedido, 70% del saldo restante mediante transferencia bancaria contra copia del conocimiento de embarque, con un plazo de pago de 15 días después del embarque.
Requisitos de Embalaje (Packing Requirements):
Cada juego de producto en caja de color, caja exterior de cartón corrugado de cinco capas, 20 PCS por caja. Marcas en la caja exterior: SINO PACIFIC / PO-2026-0915-HK008 / LOS ANGELES / C/NO.1-400. El embalaje de madera debe someterse a tratamiento de fumigación IPPC y llevar la marca correspondiente.
Modo de Transporte (Mode of Transport):
Marítimo, contenedor completo (FCL). No se permite embarque parcial, se permite transbordo.
Requisitos de Seguro (Insurance):
El comprador contratará el seguro por su cuenta; el vendedor deberá notificar al comprador el nombre del buque, el número de viaje y la fecha de embarque 3 días antes del embarque.
Documentos Requeridos (Documents Required):
1. Factura comercial, 3 copias, en inglés
2. Lista de empaque, 3 copias, en inglés
3. Juego completo de conocimiento de embarque marítimo limpio a bordo, 3 originales y 3 copias, endoso en blanco
4. Certificado de origen, 1 copia
5. Certificado de control de calidad, 1 copia
6. Certificado de conformidad del producto, 1 copia
Estándares de Inspección y Cláusulas de Reclamación (Inspection & Claims):
La calidad debe cumplir con las muestras y especificaciones técnicas confirmadas por el comprador. La entidad de inspección es SGS. El plazo de reclamación es de 45 días a partir de la llegada de la mercancía al puerto de destino; las reclamaciones presentadas fuera de este plazo no serán aceptadas.
Firma y Sello (Signature & Seal):
Representante Autorizado del Comprador: ____________________
Sello de la Empresa: ____________________
Fecha: 2026-09-15
Lo anterior es un ejemplo; el llenado real debe realizarse de conformidad con los requisitos de la carta de crédito/contrato/país importador.
【Orden de Compra - Ejemplo de Llenado Completo】
Número de Orden de Compra (PO No.): PO-2026-0915-HK008
Fecha del Pedido (Date): 2026-09-15
Comprador (Buyer): Sino Pacific Import & Export Co., Ltd.
Dirección: Room 1801, 18/F, Tower A, Global Trade Center, 88 Jianguo Road, Chaoyang District, Beijing 100022, China
Persona de Contacto: Sra. Linda Chen
Teléfono: +86-10-6588-2211
Correo Electrónico: linda.chen@sinopacific-trade.com
Vendedor (Seller): Sunrise Electronics Manufacturing Ltd.
Dirección: Unit 5-7, 12/F, Kwai Chung Industrial Building, 66 Container Port Road, Kwai Chung, New Territories, Hong Kong
Persona de Contacto: Sr. David Wong
Teléfono: +852-2408-6677
Correo Electrónico: david.wong@sunrise-elec.com
Descripción de la Mercancía (Description of Goods):
1. Auriculares inalámbricos Bluetooth, modelo SP-BT500, Bluetooth 5.3, cancelación activa de ruido, autonomía de 30 horas, color negro, carcasa de ABS+PC, con cable de carga USB-C
2. Batería portátil, modelo SP-PB20000, capacidad 20000mAh, carga rápida PD 22.5W, doble salida USB, color blanco, con indicador LED de nivel de batería
Cantidad (Quantity):
1. Auriculares inalámbricos Bluetooth: 5,000 PCS
2. Batería portátil: 3,000 PCS
Total: 8,000 PCS
Precio Unitario y Importe Total (Unit Price & Total Amount):
1. Auriculares inalámbricos Bluetooth: USD 18.50 / PCS, importe USD 92,500.00
2. Batería portátil: USD 12.80 / PCS, importe USD 38,400.00
Importe Total: USD 130,900.00
Moneda: USD
Términos Comerciales: FOB Shenzhen, Incoterms 2020
Términos Comerciales (Trade Terms): FOB Shenzhen, Incoterms 2020
Fecha y Lugar de Entrega (Delivery Date & Place):
Última fecha de embarque: 2026-11-15
Lugar de entrega: Shenzhen Yantian Port, China
Puerto de destino: Los Angeles Port, USA
Condiciones de Pago (Payment Terms):
30% del pago mediante T/T como anticipo dentro de los 5 días hábiles posteriores a la confirmación del pedido, 70% del saldo restante mediante transferencia bancaria contra copia del conocimiento de embarque, con un plazo de pago de 15 días después del embarque.
Requisitos de Embalaje (Packing Requirements):
Cada juego de producto en caja de color, caja exterior de cartón corrugado de cinco capas, 20 PCS por caja. Marcas en la caja exterior: SINO PACIFIC / PO-2026-0915-HK008 / LOS ANGELES / C/NO.1-400. El embalaje de madera debe someterse a tratamiento de fumigación IPPC y llevar la marca correspondiente.
Modo de Transporte (Mode of Transport):
Marítimo, contenedor completo (FCL). No se permite embarque parcial, se permite transbordo.
Requisitos de Seguro (Insurance):
El comprador contratará el seguro por su cuenta; el vendedor deberá notificar al comprador el nombre del buque, el número de viaje y la fecha de embarque 3 días antes del embarque.
Documentos Requeridos (Documents Required):
1. Factura comercial, 3 copias, en inglés
2. Lista de empaque, 3 copias, en inglés
3. Juego completo de conocimiento de embarque marítimo limpio a bordo, 3 originales y 3 copias, endoso en blanco
4. Certificado de origen, 1 copia
5. Certificado de control de calidad, 1 copia
6. Certificado de conformidad del producto, 1 copia
Estándares de Inspección y Cláusulas de Reclamación (Inspection & Claims):
La calidad debe cumplir con las muestras y especificaciones técnicas confirmadas por el comprador. La entidad de inspección es SGS. El plazo de reclamación es de 45 días a partir de la llegada de la mercancía al puerto de destino; las reclamaciones presentadas fuera de este plazo no serán aceptadas.
Firma y Sello (Signature & Seal):
Representante Autorizado del Comprador: ____________________
Sello de la Empresa: ____________________
Fecha: 2026-09-15
Lo anterior es un ejemplo; el llenado real debe realizarse de conformidad con los requisitos de la carta de crédito/contrato/país importador.
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