Rủi ro tín dụng

Rủi ro tín dụng (Credit Risk) trong ngoại thương đặc biệt chỉ khả năng đối tác giao dịch (người mua hoặc người bán) không thực hiện nghĩa vụ thanh toán hoặc giao hàng gây tổn thất cho bên kia. Nó tồn tại trong suốt quá trình giao dịch, đặc biệt nổi bật khi sử dụng các phương thức bán chịu như O/A, D/A. Khác với 'rủi ro quốc gia' và 'rủi ro tỷ giá', rủi ro tín dụng liên quan trực tiếp đến khả năng và thiện chí thanh toán của người mua hoặc ngân hàng. Các tình huống sử dụng bao gồm: nhà xuất khẩu đánh giá có nên chấp nhận yêu cầu bán chịu của khách hàng mới, ngân hàng thẩm định tín dụng của người xin mở thư tín dụng, công ty bảo hiểm tín dụng bảo lãnh khoản phải thu, v.v. Lưu ý: doanh nghiệp nên xây dựng hồ sơ tín dụng khách hàng, sử dụng mã D&B, báo cáo tín dụng ngân hàng để giám sát động; sử dụng hợp lý các công cụ như thư tín dụng (L/C), thanh toán trước, bảo hiểm tín dụng hoặc bao thanh toán để chuyển giao rủi ro; ghi rõ điều kiện thanh toán, phạt vi phạm và điều khoản giải quyết tranh chấp trong hợp đồng. Phân biệt: rủi ro tín dụng tập trung vào vi phạm của đối tác, trong khi rủi ro thương mại bao gồm biến động cung cầu thị trường, rủi ro chính trị bắt nguồn từ hành động của chính phủ. Quản lý toàn diện rủi ro tín dụng cần kết hợp đánh giá trước, giám sát trong quá trình và thu hồi sau.