Rủi ro ngoại hối

Rủi ro ngoại hối (Foreign Exchange Risk) còn được gọi là rủi ro tỷ giá, chỉ rủi ro trong thương mại quốc tế do biến động tỷ giá hối đoái gây ra sự thay đổi không chắc chắn về giá trị tài sản, nợ phải trả hoặc dòng tiền tương lai được định giá bằng ngoại tệ của doanh nghiệp. Các tình huống sử dụng bao gồm: nhà xuất khẩu thu tiền bằng ngoại tệ, nhà nhập khẩu thanh toán bằng ngoại tệ, doanh nghiệp nắm giữ khoản vay ngoại tệ hoặc thực hiện đầu tư ngoại tệ, v.v. Lưu ý: doanh nghiệp nên theo dõi xu hướng tỷ giá, sử dụng các công cụ như bán kỳ hạn ngoại tệ, quyền chọn ngoại hối, hoán đổi tiền tệ để phòng ngừa rủi ro; trong hợp đồng có thể thỏa thuận điều khoản điều chỉnh tỷ giá hoặc sử dụng đồng nội tệ để định giá. Khác với 'rủi ro lãi suất' - phát sinh từ biến động lãi suất; khác với 'rủi ro tín dụng' - phát sinh từ việc đối tác vi phạm hợp đồng. Rủi ro ngoại hối chủ yếu được chia thành ba loại: rủi ro giao dịch, rủi ro chuyển đổi và rủi ro kinh tế. Người làm nghề ngoại thương cần chọn chiến lược quản lý dựa trên chu kỳ kinh doanh và quy mô rủi ro.