Lãi suất chiết khấu

Tỷ lệ chiết khấu (Discount Rate) trong ngoại thương thường chỉ lãi suất mà ngân hàng hoặc tổ chức chiết khấu trả cho người cầm hối phiếu kỳ hạn chưa đến hạn khi chuyển nhượng, sau khi khấu trừ lãi từ ngày chiết khấu đến ngày đáo hạn theo mệnh giá. Nó phản ánh giá trị thời gian của tiền và rủi ro tín dụng của ngân hàng. Các tình huống sử dụng bao gồm nhà xuất khẩu cần vốn gấp, chiết khấu hối phiếu kỳ hạn do nhà nhập khẩu chấp nhận tại ngân hàng để thu hồi tiền hàng sớm; hoặc nhà nhập khẩu thực hiện tài trợ chiết khấu theo thư tín dụng. Lưu ý: Tỷ lệ chiết khấu chịu ảnh hưởng của tín dụng hối phiếu, kỳ hạn, lãi suất thị trường; lãi chiết khấu thường tính theo số ngày thực tế/360 hoặc 365; sau chiết khấu ngân hàng giữ quyền truy đòi, nếu người thanh toán từ chối, người cầm hối phiếu vẫn phải hoàn trả. Khác với lãi suất cho vay: tỷ lệ chiết khấu là khấu trừ lãi trước, lãi suất cho vay là thu lãi sau; khác với tỷ lệ tái chiết khấu: tỷ lệ tái chiết khấu là lãi suất ngân hàng trung ương áp dụng cho ngân hàng thương mại, là công cụ chính sách tiền tệ. Người làm ngoại thương nên quan tâm chi phí chiết khấu, lựa chọn phương thức tài trợ hợp lý.