แฟคตอริ่ง

แฟคตอริ่ง (Factoring) หมายถึงเครื่องมือทางการเงินแบบครบวงจรที่ผู้ส่งออกโอนลูกหนี้การค้าให้กับบริษัทแฟคตอริ่ง โดยบริษัทแฟคตอริ่งให้บริการด้านการระดมทุน การประเมินเครดิตของผู้นำเข้า การจัดการบัญชีลูกหนี้แยกตามลูกค้า การค้ำประกันความเสี่ยงด้านเครดิต และการติดตามทวงถามหนี้ มักใช้กับการชำระเงินแบบเครดิตเทอม (O/A) หรือการเรียกเก็บเงินตามเอกสาร (D/A) เหมาะสำหรับผู้ส่งออกที่ต้องการเงินทุนหมุนเวียนเร็วขึ้นและโอนความเสี่ยงด้านเครดิตของผู้ซื้อ เมื่อใช้แฟคตอริ่งต้องระวัง: บริษัทแฟคตอริ่งมักต้องการให้ผู้ซื้อมีเครดิตดี และอาจสงวนสิทธิ์ในการไล่เบี้ย (มีสิทธิ์ไล่เบี้ย) หรือไม่มีสิทธิ์ไล่เบี้ย (ไม่มีสิทธิ์ไล่เบี้ย) ค่าใช้จ่ายรวมถึงค่าคอมมิชชั่นแฟคตอริ่งและดอกเบี้ยเงินทุน ซึ่งมีต้นทุนสูง เมื่อเทียบกับ L/C แฟคตอริ่งยืดหยุ่นกว่าแต่ความคุ้มครองความเสี่ยงขึ้นอยู่กับเครดิตของบริษัทแฟคตอริ่ง เมื่อเทียบกับ Forfaiting แฟคตอริ่งมักใช้กับการค้าระยะสั้นและมักเกี่ยวข้องกับใบแจ้งหนี้หลายใบที่มีมูลค่าน้อย ผู้ประกอบการค้าระหว่างประเทศควรระบุประเภทแฟคตอริ่ง โครงสร้างค่าใช้จ่าย และสภาพแวดล้อมทางกฎหมายของประเทศผู้ซื้อให้ชัดเจน เพื่อหลีกเลี่ยงข้อพิพาทจากการแจ้งโอนสิทธิเรียกร้องที่ไม่เหมาะสม