Điều tra hải quan

Điều tra hải quan (Customs Investigation) là thủ tục điều tra chính thức do hải quan tiến hành theo pháp luật đối với doanh nghiệp xuất nhập khẩu, hàng hóa hoặc người có liên quan bị nghi ngờ vi phạm quy định hải quan, thường gặp trong các trường hợp buôn lậu, khai sai tên hàng, khai thấp giá, gian lận xuất xứ, xâm phạm quyền sở hữu trí tuệ, v.v. Các tình huống sử dụng bao gồm: hải quan khởi động kiểm tra đối với một lô hàng, kiểm tra sau thông quan đối với doanh nghiệp, hoặc triển khai chiến dịch đấu tranh chuyên đề đối với một ngành cụ thể. Lưu ý: sau khi nhận được thông báo điều tra của hải quan, doanh nghiệp nên tích cực hợp tác, nhưng cũng cần chú ý bảo vệ quyền và lợi ích hợp pháp của mình, như yêu cầu xuất trình giấy tờ thực thi pháp luật, kiểm tra phạm vi điều tra, kịp thời tìm kiếm ý kiến pháp lý chuyên nghiệp; đồng thời, trong thời gian điều tra có thể liên quan đến việc tạm giữ hàng hóa, phong tỏa tài khoản, xử phạt hành chính thậm chí trách nhiệm hình sự, cần phải coi trọng. Phân biệt với các thuật ngữ khác: điều tra hải quan khác với kiểm tra hải quan (kiểm tra thông thường) và kiểm tra sau thông quan (kiểm tra tổng quát), nó có tính mục tiêu, tính cưỡng chế và hậu quả pháp lý cao hơn, thường đã nắm được một số manh mối vi phạm. Người làm xuất nhập khẩu nên đảm bảo chứng từ trung thực, khai báo chính xác để giảm rủi ro bị điều tra.